Налоги на доход физических лиц в Польше, плюс калькулятор

Кто и какие налоги платит в Польше. Как подать налоговую декларацию, куда обращаться и в какие сроки необходимо уплатить пошлину государству.

Почему выбирают именно Польшу

Наши соотечественники выезжают за границу на сезонные работы, не требующие большого опыта и какой бы то ни было квалификации. Более амбициозные сограждане находят престижные вакансии и устраиваются на чужбине на годы. Немало наших соотечественников, обжившись на новом месте, выучили язык и остались в Европейском Союзе. Во всех европейских странах русские диаспоры стремительно расширяются.

налог на товары Польша

Польские налоги на товары потребления

Какую бы страну вы ни выбрали, вы найдёте в ней достаточно наших соотечественников, которые помогут обустроиться, дадут дельные советы. Польша – это один из самых перспективных вариантов. Её история сплелась с нашей, а культура во многом вторит традициям нашей родины.

Нельзя не вспомнить и о том, что языки принадлежат к одной группе. Польский легко учиться. Люди с хорошей памятью осваивают его на ходу. Найти работу в Польше можно самостоятельно или через агентства.

Если Польша импонирует, нужно изучить её законодательство, уделив особое внимание налогообложению.

Первый вариант. Прогрессивная шкала с порогами

Основные данные для расчета налога:

Таблица налоговых ставок 2020
Таблица НДФЛ - Польша

Также в формулу расчета закладываются вычеты, то есть суммы снижающие налог:

Таблица вычетов 2020
Таблица вычетов - Польша

Кто обязан уплачивать налоги в Польше?

Налоги в Польше платит любое лицо, которое признается ее резидентом. То есть, для компании достаточно самого факта регистрации компании в Польше или осуществлении контроля из Польши или иметь основной центр деловой активности в Польше. Для физического лица — помимо граждан Польши налоги также платят лица, которые непрерывно находятся в Польше более 183 дней в году (то есть становятся ее налоговым резидентом), получают налогооблагаемый доход в Польше или имеют в Польше личный и имущественный интерес (например, проживают или работают в Польше).

Важно:
Стоит, однако, учитывать наличие налоговых соглашений между Польшей и иными странами, поскольку по смыслу таких соглашений в некоторых случаях лицо может признаваться налоговым резидентом другой страны для целей налогообложения.

Налоговая система в Польше

Налог – это то, что человек или предприятие безвозмездно отдаёт в пользу государства. Платятся налоги в виде процентов, которые снимаются с доходов. Следовательно, если нет никаких доходов, налоги не взимаются.

В Польше по состоянию на 2021 год действует 12 видов налогов. Это:

  • подоходный, взимаемый с физических лиц, то есть, с обычных граждан, получающих зарплаты;
    подоходный налог Польша

    Ставка подоходного налога в Польше

  • подоходный с лиц юридических, то есть, с компаний, получающих прибыль от какой-то деятельности;
  • сельхоз. сбор;
  • проценты со стоимости объектов дарения и наследования;
  • на ТС;
  • на недвижимость;
  • акцизный;
  • на игры;
  • гражданско-правовые сделки;
  • товары и услуги;
  • тоннажный налог;
  • лесной.

Все, кто получает доходы, должны рассчитываться с государством. И речь идет не только о лицах, имеющих польское гражданство, но и об иностранцах, проживающих в стране.

Виза и ПМЖ

Карта поляка позволяет подать документы на годовую национальную польскую визу. Это бесплатно, а основание для получения — сама карта. Как только мы получили карту поляка, сразу подали на визу, а после получения визы переехали.

По такой визе можно жить в Польше весь год, в отличие от шенгенской визы, которая позволяет находиться в стране только 90 дней каждые полгода. С польской визой можно ездить по всем странам шенгенского соглашения.

Через полгода после переезда в Польшу мы подали документы на постоянный вид на жительство. Его делали четыре месяца.

ПМЖ нам сделали бесплатно, на основании карты поляка. Из документов понадобились фотографии, ксерокопии загранпаспорта, регистрации по месту жительства и трудового договора. Вместо регистрации можно предоставить просто договор найма жилья.

Здание администрации Радома, в котором мы подавали документы на ПМЖ

Деньги

Польша входит в Евросоюз, но валюта у нее своя — злотый, он же злотых. Весной 2018 года один злотый стоил 16,7 Р.

Наличкой в Польше я пользуюсь редко: только когда иду на рынок или скидываюсь кому-нибудь на день рождения на работе. Во всех других случаях плачу картой. Во всех магазинах есть терминалы для оплаты картой, почти все они принимают бесконтактные платежи. Платежи на сумму более 50 PLN (835 Р) обычно нужно подтверждать пином.

государственная валюта Польши — польский злотый

Даже сотрудники дорожной полиции — аналог нашего ГИБДД — обзавелись терминалами, чтобы люди могли заплатить штраф прямо на месте.

В магазинах бытовой техники и электроники часто предлагают купить технику в кредит. Например, Айфон 8 на 256 Гб предлагают купить за 3699 PLN (62 000 Р) в кредит без процентов. Несколько моих коллег брали кредиты на ремонт жилья и квартиры в ипотеку. Процент по ипотеке в Польше около 4% годовых. Люди также покупают квартиры в ипотеку и сдают их. По моим ощущениям, стоимость аренды и ежемесячного ипотечного взноса примерно равны.

Примерный расчет ипотечного кредита на странице банка «Миллениум». Ставка — 4% «Медиа-маркт» предлагает купить Айфон 8 со скидкой и в кредит без процентов

Сельскохозяйственный налог в Республике Польша

Сельскохозяйственный налог взимается с владельцев земли, предназначенной для проведения сельхозработ. Это могут быть территории с расположенными на них лесными угодьями или кустарниками.

Если земельные владения не предназначены для осуществления сельскохозяйственной деятельности, данный вид налога с их хозяев не взимается. Процент зависит от качества почвы. Хозяин обязан производить выплаты четыре раза в год. До 15 числа 03,05,09,11 месяца.

Польские налоги с наследников

Тем, кто на территории Польши по тем или иным причинам (наследование, дарение и т. д.) вступает в права собственности, необходимо внести в казну определённый процент от стоимости обретаемого имущества. На вопрос, какие проценты в данном случае придётся отдавать, ответят юристы, так как в каждом конкретном случае ставка меняется.
налог с наследников Польша
Это зависит и от степени родства, и от того, в каком состоянии находится обретаемое имущество.

Люди

Поляки открытые, но при этом вежливые. Однажды я застрял на машине в глухой деревне: у меня сел аккумулятор. Рядом стоял дом, и я попросил хозяина помочь. Тот подогнал свою машину, «прикурил» меня, а когда я хотел дать ему денег в качестве благодарности, он отмахнулся. Пока мы заводили мою машину, разговаривали просто, без скованности.

Поляк, услышав акцент, спросит о происхождении — и это будет искренним любопытством. Как-то раз в гданьском баре к нашей компании подсела компания поляков: у нас были свободные места. Один из них был слегка навеселе и, узнав, что я из Калининграда, спел российский гимн наизусть.

На работе мы с коллегами можем пошутить, подшутить над кем-то, обсудить политику наших стран, договориться на выходные поехать вместе на гриль или кататься на лыжах. О погоде говорим, только если она действительно того заслуживает.

Для русского человека может быть непривычно, что тут принято здороваться с водителем автобуса. На кассе в магазине тоже всегда здороваются и прощаются. Вообще, куда бы вы ни пришли, принято здороваться, прощаться и по возможности желать хорошего дня. Поляки всегда встречают приветливой улыбкой. Нет молчаливости и угрюмости, присущей русскому человеку.

Но иногда, конечно, и в Польше можно нарваться на хама.

На что ставят акцизный налог

Акцизные сборы делаются единожды в момент приобретения товара, подлежащего такому виду налогообложения.

акцизный налог Польша

График акцизных сборов в Польше по сравнению с другими странами

В Польше таковыми являются табак и алкоголь, а также автомобили, электроэнергия и энергетические изделия.
Процент напрямую зависит от того, где был произведён товар и к какой категории он относится.

Польские налоги на игры и игорный бизнес

По закону в Польше азартные игры в обязательном порядке подлежат налогообложению. Взимаемый процент зависит от вида игры. Платят предприниматели, задействованные в игорном бизнесе, а также выигравшие физические лица. Выигрыш расценивается как объект подоходного налога, который выплачивается согласно законодательству страны.

Чем чревато уклонение от налогов?

Что же произойдёт, если граждане решили уклоняться от уплаты налогов? Ничем хорошим это не закончится. Если умышленно скрывать доход или его занижать, тогда следует быть готовым, что рано или поздно нагрянет проверка, которая разберётся во всех тонкостях бизнеса.

В итоге, закон предусмотрел административное или уголовное наказание. Хотя, это крайние меры. Налоговая будет требовать, чтобы были уплачены все невыплаченные налоги. В этом случае могут начисляться штрафные санкции (проценты от прибыли), а это немалая сумма. Также пересматривается налоговая база, граждане лишаются определённых льгот, применяются дополнительно новые налоговые обязательства. Их могут применить одновременно с административным или уголовным наказанием.

К содержанию↑

Налоги и зарплаты в Польше

Все работающие и получающие зарплату в Польше, равны перед законом. Те, кто в 2015 году работал в Республике, платили налоги на общих основаниях. Чтобы не запутаться в хитросплетениях налогового законодательства страны, можно от заявленной суммы заработной платы отнять 30%, в результате получиться примерная сумма, которая будет получена работником за его труды.

Некоторые компании применяют такие схемы выплаты налогов, что работникам возвращается часть суммы. То есть, 30% – это максимальный сбор. Но вполне может быть и меньше. К примеру, 22 или 23 процента.

Польша размер зарплаты

График роста минимальной зарплаты в Польше

Тому, кто решительно настроен отправиться на заработки в Польшу, следует знать, что в стране растёт дефицит работников во многих сферах. Рабочие места есть и будут. Средняя заработная плата в Польше в 2021 году слегка превзошла границу в 1 000 евро. Это вполне весомый аргумент для того, чтобы складывать вещи в чемоданы, оформлять визу в Польшу и отправляться в дорогу.

Автор:

Журналист, редактор, благодаря которому на сайт выкладывается наибольшая часть материалов. Окончил ММУ (Московский Международный Университет) по специальности журналистика в 2009 году.

loading.gif

Загрузка…

Отпуск

Отпуск в Польше считается не календарными днями, а рабочими. Прибавлять отпускные дни к праздникам и выходным дням очень эффективно. Иногда получается за 8 отпускных дней отдохнуть 16 календарных.

Например, я хочу взять отпуск с 28 апреля по 13 мая — всего 16 дней. Из них 6 дней выходных и два дня государственных праздников — 1 и 3 мая. Выходные и праздничные дни не вычитаются из отпуска. Получается, что из своего годового отпуска я потрачу только 8 дней, а отдыхать буду 16.

Размер отпуска зависит от образования и стажа. Если трудовой стаж меньше 10 лет, то отпуск — 20 рабочих дней в году. Если стаж больше 10 лет, то отпуск уже 26 рабочих дней. Уровень образования тоже пересчитывается в стаж. Если есть высшее образование, то это плюс 8 лет к стажу. Выпускнику института нужно проработать всего два года для отпуска 26 рабочих дней.

Еще четыре раза в год можно просто позвонить на работу и сказать, что не придешь, не объясняя причины. Эти дни вычитаются из отпуска.

Что еще почитать об эмиграции

В Т⁠—⁠Ж вышли десятки статей о жизни в других странах. Мы собрали их на одной карте:

Мы ищем людей, которые переехали из России в другую страну. Если вы эмигрант и хотите рассказать о переезде, поисках жилья, сложностях адаптации и ценах в вашем городе — поделитесь с нами опытом.

Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Загрузка ...